ΑΑΔΕ: Στο στόχαστρο καταθέσεις και δαπάνες – Ποιοι ελέγχονται

Μετά την ολοκλήρωση των φετινών φορολογικών δηλώσεων, η Ανεξάρτητη Αρχή Δημοσίων Εσόδων (ΑΑΔΕ) εντείνει τους ελέγχους, βάζοντας στο μικροσκόπιο εκατομμύρια τραπεζικούς λογαριασμούς φυσικών και νομικών προσώπων. Στο επίκεντρο των νέων σαρωτικών ελέγχων βρίσκονται αδήλωτα εισοδήματα, αδικαιολόγητες αυξήσεις περιουσίας και σημαντικές αποκλίσεις μεταξύ της δηλωθείσας φορολογικής εικόνας και της πραγματικής οικονομικής κατάστασης των πολιτών.

Για τον εντοπισμό των ύποπτων περιπτώσεων, οι ελεγκτικές υπηρεσίες αξιοποιούν προηγμένους αλγόριθμους και αυτοματοποιημένα συστήματα. Κεντρικό εργαλείο σε αυτή τη διαδικασία αποτελεί το «Σύστημα Αυτοματοποιημένου Ελέγχου Προσαύξησης Περιουσίας» (BANCAPP), το οποίο επιτρέπει την ταχεία συλλογή και επεξεργασία χρηματοοικονομικών δεδομένων. Μέσω της ηλεκτρονικής διασύνδεσης με τα πιστωτικά ιδρύματα, οι τράπεζες υποχρεούνται να αποστέλλουν τα αιτούμενα αρχεία εντός προθεσμίας δύο έως πέντε εργάσιμων ημερών, διασφαλίζοντας παράλληλα την απόλυτη εμπιστευτικότητα μέσω κρυπτογραφημένων υποδομών.

Το εύρος των δεδομένων που αξιοποιείται είναι τεράστιο και περιλαμβάνει όχι μόνο καταθέσεις, επενδυτικά χαρτοφυλάκια, ομόλογα, μετοχές και αμοιβαία κεφάλαια, αλλά και πιστωτικές κάρτες, τραπεζικές θυρίδες, ηλεκτρονικά πορτοφόλια και προπληρωμένες κάρτες. Παράλληλα, οι διασταυρώσεις επεκτείνονται σε καθημερινές δαπάνες διαβίωσης, όπως αποπληρωμές δανείων, ασφαλιστήρια συμβόλαια, δίδακτρα ιδιωτικών σχολείων, νοσήλια σε κλινικές, ακόμη και λογαριασμούς κινητής τηλεφωνίας, νερού ή ηλεκτρικού ρεύματος, οι οποίοι μπορούν να αποκαλύψουν ενδείξεις αδήλωτων περιουσιακών στοιχείων, όπως πισίνες.

Εάν από τις ηλεκτρονικές διασταυρώσεις προκύψουν σοβαρές αποκλίσεις, οι φορολογούμενοι καλούνται να προσκομίσουν τα απαραίτητα δικαιολογητικά. Σε περίπτωση που οι εξηγήσεις κριθούν ανεπαρκείς, το υπερβάλλον ποσό αντιμετωπίζεται ως αδικαιολόγητη προσαύξηση περιουσίας και φορολογείται με συντελεστή 33%, πέραν των πρόσθετων φόρων και προστίμων.